Geoff Cook，泽西金融公司CEO

　　慈善随着个人、家族和企业逐渐希望以一种结构化方式进行运作而日新月异。例如，单单在英国，100万英镑以上的捐赠，其总值从2006年的13.7亿英镑增长至2016年的18.3亿英镑。

　　这是一个长期趋势，对于希望产生最大影响力的努力来说，必须在私人财富下一代受惠者的背景下来思考慈善事业。

　　泽西金融（Jersey Finance）发表了有关新思维引领者的文章，题为“繁荣的未来”，该文考察了财富的代际传承，为如何成功传承财富提供了指南。

　　错综复杂的家族

　　在未来数年中，会出现一种称之为“巨大的财富传承”的现象，可以预料，人们会目睹亿万美元通过直接的、完全的财富所有权的转移，以及个人对现有财富占有结构的影响力的转移，从婴儿热一代传承至现世代。

　　回到1960年代，当时的财富结构是由婴儿潮一代创立的，家族的需求往往比今天更为明确。例如，设立了典型的“千篇一律”的信托，认定家族成员会维持“家族”管辖权，他们拥有同样的财富规划目标。结果，这种结构几乎没有什么变通性。

　　然而，对“下一代”受惠者来说，事情可能变得比较复杂，一旦涉及财富和传承计划，牵涉的问题非同寻常，有时还会引发纠纷。事实上，当一项信托具有慈善目的，又涉及错综复杂的关系，就有可能变得异常复杂。

　　渐变

　　为了应对现代家族生活的复杂性，确保巨大的财富传承可以平稳进行，信托结构不得不逐渐变得可以容纳更大的自由度。

　　例如，家族势必会不受地域限制地扩展，更可能由继子女、没有婚姻的长期关系、同性婚姻所构成，因而并非所有的家族成员都拥有相同的个人的、商业的或慈善的目标。

　　此外，家族变得更擅于与技术打交道——数字化的信息获取和沟通，在线交易，通过app进行理财，或者说，对金融技术的投资选项变得日趋开放。

　　因此，显然正是那些擅长数字技术、权限灵活的信托提供者，在满足这些日新月异的需求，提供最具创新的解决方案于现代家族财富计划（兼顾慈善目的）方面，将会独领风骚。

　　机会

　　人们有机会来支持具有慈善志向的家族，将其作为代际财富传承的一部分。作为这种机会的迹象可以在影响全球财富管理领域的社会、文化和技术趋势中看到。

　　例如，《2018莱坊财富报告》（Knight Frank Wealth Report 2018）指出，只有26%的家庭拥有恰当的完整财富传承计划，而且大多数家庭没有尽早对下一代进行财富管理的教育。

　　“泽西金融”的新思维引领者一文（与比德尔·克里斯廷律师事务所合作）对如何达成上述目的，提出了若干建议：

　　l 拟定一份信托结构摘要，并对信托术语给予详尽说明

　　l 召集下一代开会，就该项信托展开讨论

　　l 思考现有的信托结构如何符合下一代的愿望，或者建立新的支持慈善事业的信托结构是否合适？

　　l 评论该信托如何契合受惠者的生活方式，并兼顾到家庭关系

　　l 确保沟通以合适的方式进行。例如，面对下一代期待快速、确切的信息，既有的方法是否充分吸收了新技术？是否拥有借助社交媒体进行互动的能力，或者提供便捷的在线平台？

　　聚焦点应是渐进而非革命。重要的是为变革做好恰当的准备。应当铭记在心的是，单单通过继承，英国和北美高净值个人的总财富预期在下一代将增加至4万亿美元。因此，如何恰如其分地做好财富传承变得至关重要。

　　结论

　　毫无疑问，巨大的财富转移将会在信托结构所关注的领域引发挑战，因此寻求专业支持必然成为这些家族不可或缺的需求。

　　“泽西金融”目睹了全球财富图景正在发生的变化，相信正是那些预见和适应变革的财富顾问，将最有条件来满足下一代的需求，从而确保家庭的慈善遗产得以传承，在未来生生不息。

　　译自Philanthropy Impact Magazine: 20 – AUTUMN 2018 www.philanthropy-impact.org